山东省财政厅关于印发《山东省行政事业单位内部控制建设提升行动（2024-2025年）实施方案》的同志
一、发布目的
为进一步加强行政事业单位内部控制体系建设，建立健全内部控制体系，提升单位内部治理水平。
二、总体要求
规范单位经济和业务活动有序运行，改进内部控制薄弱环节，以信息系统为支撑，突出规范重点领域、关键岗位的经济和业务活动制度、流程、制约措施 建立“制定制度-执行实施-监督-评价”的闭环管理机制，健全权责清晰、约束有力、运行有效、监督到位的内部控制体系。
二、实施范围
全省各级行政事业单位。
三、重点任务
（一）加强风险评估工作
（二）优化内部控制机制和环境
（三）规范重点业务领域内部控制
（四）强化内部控制评价与监督
（五）推进内部控制信息化建设
（六）提升内部控制报告编报质量
四、实施步骤
（一）动员总部署阶段（2023年3月-4月）
（二）建设自评阶段（2024年5月-2025年4月）
（三）评价核实阶段（2025年5月-9月）
（四）总体提升阶段（2025年10月-12月）
五、保障措施
（一）加强组织领导
（二）抓好责任落实
（三）强化宣传培训#内部控制#